Hoofdstuk 1 - Begroting op hoofdlijnen

In de begroting 2027 is een stelpost voor de herverdeling van het provinciefonds opgenomen. BZK heeft ons verzocht om de herziening van het provinciefonds, zoals besproken binnen het IPO, te verwerken in de begroting 2027. Door in te gaan op het verzoek van BZK wordt gedeeltelijk afgeweken van de gebruikelijke afspraak dat de begroting op de meicirculaire is gebaseerd en we geen bijstellingen van het provinciefonds na de meicirculaire meenemen. We hebben de bijstelling van het provinciefonds gebaseerd op de cijfers die ons bij de herziening van het provinciefonds zijn meegedeeld waarbij tot en met 2028 er een ingroeipad geldt. Na 2028 resteert er nog een gevolg van de herziening van het provinciefonds, dit wordt meegenomen in de periodieke herijking van het provinciefonds. Bij de septembercirculaire zal er nog een actualisatie plaatsvinden van de maatstaven, ons beeld is dat deze voor 2027 zich positiever zal ontwikkelen maar in latere jaren negatiever voor ons uitpakt.  Wij zullen zo snel mogelijk via een Statenbrief de effecten van de septembercirculaire voor de provincie Utrecht bekend maken.

In de kadernota is besloten om het meerjarenonderhoudsplan te indexeren met 2,3%. De stelpost MIP wordt hiermee verhoogd.

De kapitaallasten zijn geactualiseerd op basis van het MIP zoals deze bij de Kadernota is vastgesteld.

Op basis van de gerealiseerde investeringen van voorgaande jaren zijn de kapitaallasten vanaf 2027 voor wegen en vaarwegen geactualiseerd.

Gebaseerd op de liquiditeitsbegroting 2027 wordt een renteopbrengst treasury geraamd.

Naar aanleiding van de actualisatie van de salariskosten passen we de stelpost aan.

Bij de Voorjaarsrapportage is er op basis van het beleidsprogramma energiehubs 2026-2030 een begroting opgenomen voor deze jaren ten laste van de decentrale uitkering. Met de meicirculaire blijkt dat dit bedrag alleen voor 2026 is vastgesteld. Met deze mutatie wordt de begroting van 2026 teruggedraaid in verband met doublures. Voor de jaren 2027-2030 is de begroting van decentrale uitkering aangepast naar het begrotingssaldo.

In 2025 is er een onttrekking begroot op de reserve NRU. In 2026 is het project afgesloten en vervalt de onttrekking.

De gemeenschappelijke regelingen Plassenschap Loosrecht en Stichtse Groenlanden stellen jaarlijks hun begroting voor het nieuwe jaar op. Hierin wordt een indexering meegenomen. Op basis van de begroting (inclusief indexering), wordt de bijdrage van alle deelnemers bepaald. Op basis van de indexering is de bijdrage aan deze Gemeenschappelijke Regelingen voor 2027 naar boven bijgesteld.

Provinciale Staten geeft Gedeputeerde Staten opdracht om in het proces tot een sluitende en reëel in evenwicht zijnde begroting te komen, deze zomer het voorstel 4.1 met betrekking tot de formatie Netcongestie structureel in de begroting te verwerken in plaats van voor 3 jaar. Voor de jaren 2027 tot en met 2029 ten laste van Materieel budget en vanaf 2030 ten laste van algemene middelen, gezien onvoldoende ruimte in materieel bduget.

Als gevolg van de herijking van het provinciefonds sluit de begroting 2027, 2028 en 2030 af met een negatief saldo. Dit saldo wordt gedekt door een onttrekking uit de saldireserve.

Abusievelijk is bij Kadernota 2026 ten laste van budget Volkshuisvesting beleid en expertise de claim verwerkt in plaats van ten laste van de algemene middelen. Dit wordt hierbij hersteld.

In amendement A26-32 op de kadernota 2027 is besloten om de voorgestelde tijdelijke financiering van Utrechtse Mediafonds tot en met 2028 vanaf 2029 te continueren naar een structurele financiering. Hierdoor worden de incidentele bijdragen van 2027 en 2028 ook als structureel aangemerkt.

In 2027 wordt na besluit van de OR team WEB gesplitst. Met deze begrotingswijziging wordt de splitsing uitgevoerd.

Met deze wijziging wordt het 'voorstel overheadmiddelen 2027' verwerkt in de begroting.